OPUBLIKOWANO: 7 maja 2024
AI może zrewolucjonizować audyt wewnętrzny, umożliwiając szybsze i dokładniejsze wykrywanie oszustw. Automatyzacja procesów i analiza dużych ilości danych pozwalają na identyfikację anomalii i podejrzanych wzorców, których tradycyjne metody mogłyby nie wykryć. Dzięki temu firmy mogą lepiej chronić swoje zasoby i reputację.
Jak użyć AI oraz automatyzację do identyfikacji oszustw
Identyfikacja oszustw to kluczowe wyzwanie dla audytu wewnętrznego. Tradycyjne metody, polegające na ręcznym przeglądaniu dokumentów i transakcji, są czasochłonne i podatne na błędy. Tutaj z pomocą przychodzi sztuczna inteligencja (AI) i automatyzacja.
AI, a w szczególności zaawansowane modele przetwarzania języka naturalnego, takie jak GPT-4, mogą analizować ogromne ilości danych tekstowych, takich jak faktury, umowy czy emaile, w poszukiwaniu podejrzanych wzorców i anomalii. Automatyzacja pozwala na integrację różnych systemów i aplikacji używanych przez firmę, umożliwiając kompleksową analizę danych.
Kluczowe jest zidentyfikowanie rodzaju problemu AI. W przypadku identyfikacji oszustw mamy do czynienia głównie z przetwarzaniem języka naturalnego, wykrywaniem anomalii i rozpoznawaniem wzorców. To sugeruje, że najlepszym wyborem będzie model GPT-4 lub jego odpowiednik.
Case - zastosowanie AI do identyfikacji oszustw
Opis problemu
Firma Bezpieczny Audyt sp. z o.o., zajmująca się doradztwem w zakresie audytu wewnętrznego, stanęła przed wyzwaniem efektywniejszego wykrywania oszustw u swoich klientów. Dotychczasowe metody okazały się zbyt czasochłonne i nie zawsze skuteczne.
Firma postanowiła wdrożyć rozwiązanie oparte na AI, które pozwoliłoby na automatyczną analizę dużych ilości danych, takich jak faktury, umowy i emaile, w celu identyfikacji podejrzanych wzorców i anomalii, mogących wskazywać na oszustwa.
Identyfikacja oszustw za pomocą GPT-4
Bezpieczny Audyt zdecydował się wykorzystać model językowy GPT-4 do analizy dokumentów pod kątem potencjalnych oszustw. GPT-4 został wytrenowany na ogromnej ilości danych tekstowych, dzięki czemu potrafi zrozumieć kontekst i wychwycić nietypowe sformułowania czy wzorce, które mogą wskazywać na nieprawidłowości.
Firma używa Microsoft Excel do gromadzenia i porządkowania danych finansowych oraz Dropbox do przechowywania dokumentów. Postanowiono zintegrować te narzędzia z GPT-4 za pomocą platformy automatyzacji Make (dawniej Integromat), która umożliwia łatwe łączenie różnych aplikacji poprzez API.
Dodatkowo, Bezpieczny Audyt korzysta z Microsoft Outlook do komunikacji emailowej. Emaile również są analizowane przez GPT-4 w poszukiwaniu podejrzanych treści, takich jak próby wyłudzenia danych czy fałszywe faktury.
Algorytm rozwiązania przy użyciu GPT-4
1. Dane finansowe z Microsoft Excel są automatycznie wysyłane do Make przez API.
2. Dokumenty z Dropbox są pobierane przez Make i przetwarzane do formatu tekstowego.
3. Emaile z Microsoft Outlook są pobierane przez Make i przetwarzane do formatu tekstowego.
4. Wszystkie przetworzone dane (finansowe, dokumenty, emaile) są wysyłane do GPT-4 przez API.
5. GPT-4 analizuje dane w poszukiwaniu anomalii i podejrzanych wzorców, wykorzystując swoje możliwości przetwarzania języka naturalnego.
6. Wyniki analizy, czyli potencjalne przypadki oszustw, są zwracane przez GPT-4 do Make.
7. Make wysyła powiadomienia o potencjalnych oszustwach do odpowiednich osób (np. przez email lub Slack).
8. Audytorzy weryfikują wskazane przez AI przypadki i podejmują odpowiednie działania.
Wykorzystanie AI do identyfikacji oszustw pozwala na znacznie szybszą i dokładniejszą analizę dużych ilości danych, niż byłoby to możliwe przy użyciu tradycyjnych metod.
Potencjalne korzyści z wykorzystania AI do identyfikacji oszustw
Wdrożenie AI do audytu wewnętrznego może przynieść firmom wiele korzyści, takich jak:
Korzyści z wykorzystania AI do identyfikacji oszustw:
- Szybsza i bardziej dokładna analiza dużych ilości danych
- Wykrywanie anomalii i podejrzanych wzorców, które mogłyby umknąć tradycyjnym metodom
- Automatyzacja żmudnych i powtarzalnych zadań, co pozwala audytorom skupić się na wykrywaniu istotnych nieprawidłowości
- Stałe monitorowanie danych w czasie rzeczywistym, co umożliwia szybką reakcję na potencjalne oszustwa
- Redukcja kosztów związanych z ręcznym przeglądaniem dokumentów i wykrywaniem anomalii
Oczywiście, wdrożenie AI do audytu wewnętrznego wiąże się również z pewnymi wyzwaniami, takimi jak zapewnienie jakości i wiarygodności danych, na podstawie których AI dokonuje analizy, czy kwestie etyczne i prawne związane z wykorzystaniem AI. Niemniej jednak, potencjalne korzyści przewyższają te wyzwania.
Podsumowując
AI, a w szczególności zaawansowane modele przetwarzania języka naturalnego, takie jak GPT-4, mogą zrewolucjonizować sposób, w jaki firmy identyfikują oszustwa. Poprzez automatyczną analizę dużych ilości danych, AI jest w stanie wykryć anomalie i podejrzane wzorce dużo szybciej i dokładniej niż człowiek.
Studium przypadku firmy Bezpieczny Audyt pokazuje, jak można wdrożyć rozwiązanie oparte na AI, integrując różne systemy i aplikacje używane przez firmę. Dzięki automatyzacji procesów i wykorzystaniu możliwości GPT-4 w zakresie przetwarzania języka naturalnego, firma jest w stanie skutecznie identyfikować potencjalne oszustwa i podejmować odpowiednie działania.